方城县杨楼镇党委书记徐明晓同志经济责任审计结果2022年第14号

 根据《中华人民共和国审计法》和《中共中央办公厅国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定〉的通知》（中办发[2019]45号），经中共方城县委审计委员会批准，中共方城县委审计委员会办公室、方城县审计局派出审计组，对徐明晓同志担任方城县杨楼镇党委书记职务期间经济责任履行情况进行了审计， 现将审计结果公告如下：

一、履行经济责任所做的主要工作和总体评价

方城县杨楼镇政府是方城县政府设置的负责杨楼镇范围内经济、社会事务的行政机构，下设八个办公室、两个中心，主要负责杨楼镇经济、政治、文化、社会、生态文明建设等工作。               

徐明晓同志，男，汉族，中共党员，1969年1月生，河南方城人，本科学历。徐明晓同志自2020年5月以来担任方城县杨楼镇书记 ，负责方城县杨楼镇全面工作。徐明晓同志在履行经济责任方面主要做了以下工作：

（一）贯彻落实有关经济方针和决策部署情况

徐明晓同志任期内，认真贯彻执行中央重大方针政策和省、市县政府决策，工作任务完成较好。一是抓好项目建设，完成了省道S526线升级改造工程，全线建成通车。新建、改建乡村道路240余公里，改善了杨楼镇交通条件；二是抓好镇区建设，对镇区道路改造提升，建成了杨楼镇北跨河大桥和燕山湖畔商住小区，拉大了街区框架； 三是推进农村人居环境及生态环保工作，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，培育特色产业，打造乡村振兴综合片区。其它工作正按县委政府要求逐步推进。

（二）推动本部门重要发展规划和政策措施的制定、执行和效果情况

一是财政收入质量较高，2021年度一般预算收入完成755万元，其中税收740万元，税收收入占当年财政收入的98%，财政收入质量较高；二是提出了杨楼镇“十四五”工作总体要求，在项目建设 、巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴、民生保障及平安建设等方面明确了发展目标和工作措施。

 （三）管理财政财务和项目、资金的效益情况

制定了杨楼镇人民政府预算管理制度及机关财务管理制度 ，对相关部门、村级财务、固定资产进行了定期监管。

从审计情况看，徐明晓同志任职期间，围绕县委、县政府各项重点工作狠抓落实，在项目及镇区建设、农村人居环境整治 、脱贫攻坚等方面较好地履行了经济责任。在本次审计范围内，未发现徐明晓同志本人在公共资金、国有资产和国有资源管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题。 本次审计也发现，徐明晓同志在履行经济责任中存在一些不足和问题，需进一步改进。

二、审计发现的主要问题和责任认定

（一）贯彻执行有关经济方针政策和决策部署方面

1.未完成上级目标任务

 未完成厕所改造目标任务

根据方城县委农村工作领导小组农村人居环境整治提升工作意见，杨楼镇人民政府2020年厕所改造任务725户，实际完成153户，完成比率21%；2021年厕所改造任务900户，实际完成132户，完成比率14.7%。

2.未严格执行公务接待制度

方城县杨楼镇政府2021年度公务接待费支出271341.06 元，均无接待清单和公务接待函等相关附件。

上述1-2项问题，主要是杨楼镇政府贯彻落实执行上级决策部署不到位所致，根据中央两办《规定》第四十一条规定，徐明晓同志对上述问题负有领导责任。

（二）重大经济事项的决策、执行和效果情况。

 重大经济决策制度执行不到位

经审计发现，杨楼镇政府虽然出台了重大事项决策制度，但是经审计抽查杨楼镇及所属单位账簿、凭证和查阅相关会议记录发现，2021年度存在大额资金支出未经领导班子集体研究的问题。如：“方城县金牛机械设备租赁有限公司”租赁费213004.84元。

 上述问题，主要是杨楼镇政府贯彻落实执行上级决策部署不到位所致，根据中央两办《规定》第四十一条规定，徐明晓同志对上述问题负有领导责任。

（三） 财政财务管理及重点项目、资金等管理使用和效益情况

1.虚列支出447674.68元

杨楼镇财政预算账反映，2021年度一般预算支出转其他应付款447674.68元。

 2.对下属单位财务监督管理不到位

经审计，杨楼镇农业中心及街区办财务独立核算，但是仅提供了原始支出凭证，2021年度及2022年度均未记账。

3.账务处理不规范159138元 

经审计抽查，杨楼镇政府总务2021年度列支会议费89138元，无会议通知、无签到簙等资料；列支美丽乡村绿化款70000元， 未附合同及其他相关资料。

上述1-3项问题，主要是杨楼镇贯彻落实执行上级决策部署和履行监管责任不到位所致，根据中央两办《规定》第四十一条规定，徐明晓同志对上述问题负有领导责任。

（四）自然资源管理方面的问题

1.部分月份空气质量未达标

2021年度，方城县污染防治攻坚战领导小组办公室发布的各乡镇空气质量综合指数排名中，杨楼镇人民政府在15个乡镇中排名第15位。其中PM10浓度6个月份超标，PM2.5浓度4个月份超标。

2.污水处理厂管理不到位

经现场查看，杨楼镇房山村污水处理系统因设备故障停止运行，维修不及时，污水直接排放，气味难闻。

3.水资源管理不到位

 经调查了解，止审计日，杨楼镇农业中心未掌握镇域内取水单位及用户底数及许可证办理情况，不能提供相关水资源管理台账，底数不清。

4.土地违法治理不到位，以罚代管

经审计，杨楼镇赵店扶贫车间及白鹭湾湿地公园小吃街存在土地违法现象，杨楼国土资源所提供资料已查处到位，实际处理结果为罚款。

5.露天矿山恢复治理工作不到位

经审计抽查，方城县金桂豫石材有限公司杨楼镇尚沟南岗花岗岩矿露天开采，形成深坑和陡边坡，未采取有效防护保护措施；杨楼镇赵店村五瓣石沟花岗岩矿恢复治理进展缓慢。

上述1-5项问题，主要是杨楼镇贯彻落实执行上级决策部署和履行监管责任不到位所致，根据中央两办《规定》第四十一条规定，徐明晓同志对上述问题负有领导责任。

（五）其它相关方面的问题

未开展内部审计工作

经审计， 杨楼镇政府没有专职的内审人员，未开展内部审计工作。

上述问题，主要是杨楼镇贯彻落实执行上级决策部署和履行监管责任不到位所致，根据中央两办《规定》第四十一条规定，徐明晓同志对上述问题负有领导责任。

三、审计处理及整改情况

对此次审计发现的问题，县审计局已依法出具了审计报告。方城县杨楼镇具体整改情况由其自行公告。